奇纳电子财务存货的保密的公司

查帐发言与决算表

(从2014年1月1日到2016年7月31日)

列于表上 页面编号

一、 查帐发言 1-2

二、 决算表

财务状况表 1

得益表 2

现钞流量表 3

业主合法加标题变动表 4-7

决算表脚注 1-64

查帐发言

信合力报字[2017]第ZG30003号

奇纳电子财务存货的保密的公司:

朕审计了后附的奇纳电子财务存货的保密的公司(以下省略贵公司)

决算表,包孕2014年12月31日、2015年12月31日、2016年7

31月财务状况表,2014年度、2015年度、2016年1-7月的利

润表、现钞流量表、业主合法加标题变动与决算表脚注。

一、决算表的行政机关责任

美丽的地编制和发言决算表是责任。这些责任包孕:

(1)依照报告规范编制决算表;,使之通向美丽的的自我反省。;

(2)设计、家具和按期检修要件的内脏把持。,因此决算表就不存在了。

欺诈或翻转通向的重无意中说出报。

二、审定报告师责任

朕的标志聚会是鉴于TH对决算表作出审计反对。

见。朕依照审计重要的举行审计工作。。奇纳

审定报告师审计重要的提出要求朕经受住职业道德规范。,计

编制和抬出去审计工作,确保无辩证的M。

审计关涉抬出去审计挨次。,以获取关心决算表积存和出版的

审计警告悬条标。审计挨次的选择废材比审定报告师的断定。,包孕舞会

由欺诈或翻转通向的重无意中说出报风险评价。举行风险评价时,

CPA思索与预备和美丽的的初步工作关心的内脏把持,以设计

特定节日等用的仪式的审计挨次,但得分缺点对内脏把持的无效性举行评论。。审计工

它还包孕评价报告策略和M的特定节日等用的仪式性。

性,并评价决算表的作为一整体表述。。

朕信任,朕博得的审计警告悬条标是极其的。、特定节日等用的仪式的,审计得分

商量根底。。

第对开的纸查帐发言

财务状况表

被审计单位决定:奇纳电子财务存货的保密的公司 2016年7月31日 单位:人民币

资产 脚注 2016/7/31 2015/12/31 2014/12/31

资产:

中央库存现钞和存款 五(1) 849,622,164.50 1,933,329,815.45 1,463,150,835.64

库存同性付款 五(二) 6,814,608,659.73 14,507,508,329.56 8,351,260,132.39

贵金属

拆有助的产

公允价钱计量的堆积融资及其在CU打中变动

衍安康堆积融资

价钱看涨而买入返售堆积融资 五(三) 16,500,

应收理由利钱 五(四) 37,754,723.84 6,393,253.24 9,831,719.85

发给信任和垫款 五(五) 9,706,840,383.25 5,726,884,207 6,855,628,302.86

可供销路堆积融资 五(六) 988,615,165.22 1,844,722,928.45 112,350,847.01

葡萄汁至仔细考虑过的使就职

分为待售资产

年深月久股权使就职

使就职性真实形势

整齐的资产 五(七) 35,242,097.94 36,604,856.72 37,720,544.51

无形资产 五(八) 1,820,570.80 2,099,392.91 1,171,183.65

递延所得税资产 五(九) 1,330,895.68 1,333,010.98 1,333,010.98

安心资产 五(十) 9,271,319,763.27 9,958,928,857.73 7,075,410,298.33

资产一共 27,707,154,424.23 34,034,304,811.61 23,907,856,875.22

拉账:

向中央库存专款

同性及安心堆积机构葡萄汁的存款 五(十二) 275,275,077.28 166,794,358.58

拆入资产

公允价钱计量的财务拉账及其变动

衍生堆积拉账

平均水平回购堆积融资款 五(十三个的) 338,544,328.88 113,479,996.56

吸取存款 五(十四个) 14,866,888,317.56 21,109,514,197.24 14,042,925,197.20

周旋雇员薪酬 五(十五个人结合的橄榄球队) 1,241,487.49 2,409,325.81 507,593.06

应交征收费 五(十六) -1,786,685.62 10,462,639.98 13,704,486.20

周旋利钱 五(十七) 117,824,996.55 86,968,575.01 69,185,767.73

分为待售拉账

周旋联系

到站的:引起股票

长期本钱使结合

雇员年深月久工钱

进行反思拉账

递延所得税拉账 五(九) 17,302,330.19 20,883,274.54 13,407,511.48

安心拉账 五(十八) 9,248,954,918.25 9,881,055,677.94 7,082,535,526.68

拉账想出 24,864,244,770.58 31,278,088,049.10 21,335,746,078.91

业主合法加标题(或译成搭档合法加标题):

实缴本钱(或极好的) 五(十九岁) 1,750,943, 1,750,943, 1,750,943,

安心合法加标题器

到站的:引起股票

长期本钱使结合

本钱公积 五(二十) 331,224,463.97 331,224,463.97 331,224,463.97

减:库存股

安心束进项 五(二十一) 23,590,947.65 57,854,883.67 30,919,885.46

盈余公积 五(二十二) 163,656,276.93 151,560,594.20 120,843,497.41

普通风险预备 五(二十三个的) 132,410,355.48 132,410,355.48 132,410,355.48

未分配得益 五(二十四个) 441,084,609.62 332,223,465.19 205,769,593.99

业主合法加标题(或译成搭档合法加标题) 2,842,909,653.65 2,756,216,762.51 2,572,110,796.31

拉账和业主合法加标题(或译成搭档合法加标题)想出 27,707,154,424.23 34,034,304,811.61 23,907,856,875.22

集会法定代劳人: 担任报告工作的担任人: 报告机构担任人:

第1页,一共7页

得益表

被审计单位决定:奇纳电子堆积保密的责任公司 2016年1-7月 单位:人民币元

定约雇用 脚注 2016年1-7月 2015年度 2014年度

一、营业扩展 193,359,077.38 476,716,539.35 428,512,480.04

利钱净扩展 五(二十五个人结合的橄榄球队) 127,971,558.74 343,158,917.16 362,643,425.19

利钱扩展 283,191,699.45 553,834,046.73 547,788,867.70

利钱扩展 155,220,140.71 210,675,129.57 185,145,442.51

佣钱和佣钱净扩展 五(二十六) 7,821,788.97 13,410,882.97 14,234,489.82

辅助费及佣钱扩展 8,562,045.50 14,599,368.08 15,197,262.00

佣钱和佣钱费 740,256.53 1,188,485.11 962,772.18

使就职扩展(失败)列在-号中 五(二十七) 55,256,022.43 115,997,558.99 49,523,756.84

到站的:合资集会和合资集会的使就职进项

公允价钱变动扩展(失败)列在-号中

外汇进项(失败)列在-号中 936,182.05 2,171,363.42 128,257.29

安心事情扩展 五(二十八) 1,373,525.19 1,977,816.81 1,982,550.90

二、营业扩展 30,629,261.72 67,070,708.68 112,284,822.83

营业税金及附加 五(二十九岁) 6,705,231.43 21,962,777.98 24,695,153.96

事情及行政机关费 五(三十) 26,216,299.76 50,613,874.45 47,627,068.87

资产减值失败 五(三十一) -2,292,269.47 -5,505,943.75 39,962,600.00

安心事情本钱

三、营业得益(失败)列在-号中 162,729,815.66 409,645,830.67 316,227,657.21

加:营业外扩展 五(三十二) 1,237, 2,519,907.32 142,318.61

到站的:非动产凑合着活下去

减:营业外扩展 五(三十三个的) 1,132, 304,995.00 1,362,997.54

到站的:非动产凑合着活下去失败 4,995.00 911,

四、毛得益(失败总和列在-号中) 162,835,315.66 411,860,742.99 315,006,978.28

减:所得征收费 五(三十四个) 41,878,488.51 104,689,775.00 87,347,572.61

五、净得益(净失败)列在-号中 120,956,827.15 307,170,967.99 227,659,405.67

六、每股进项:

(1)根本每股进项(元/股)

(二)每股摊薄进项(元/股)

七、安心束进项 五(三十五个人结合的橄榄球队) -34,263,936.02 26,934,998.21 9,919,193.23

(1)随后不克不及一部类为盈亏账目的安心类别。

进项

1.重行计量设定好处暗中策划净拉账净资产

的变动

在2下。合法加标题法,使就职单位不克不及分为

安心受益束受益分享

(二)安心束进项将重行次序为得益和得益。 -34,263,936.02 26,934,998.21 9,919,193.23

1。合法加标题法将在使就职后重行次序。

损安心受益束受益分享

  2。可供销路堆积融资公允价钱盈亏账目 -34,263,936.02 26,934,998.21 9,919,193.23

三。葡萄汁仔细考虑过的使就职重行次序为可供销路堆积

资产盈亏账目

  4。现钞流量套期保值盈亏账目的无效比

  5。外汇决算表交换

  6。安心

八、束扩展总和 86,692,891.13 334,105,966.20 237,578,598.90

集会法定代劳人: 担任报告工作的担任人: 报告

第 2页,一共7页

现钞流量表

被审计单位决定:奇纳电子财务存货的保密的公司 2016年1-7月 单位:人民币元

定约雇用 序号 2016年1-7月 2015年度 2014年度

一、经纪参加竞选现钞流量: 1

客户存款和库存同性存款净增额 2 -6,134,145,160.98 7,233,383,358.62-1,081,990,535.91

央行信任净筹集额 3 338,544,328.88 -113,479,996.56 -63,550,442.22

净本钱向安心堆积机构筹集 4 8,800,088.00 -16,500,

采集利钱、佣钱和佣钱现钞 5 289,256,227 560,857,072.54 553,154,409.85

已收到与事情参加竞选关心的安心现钞。 6 328,679,114.02 290,307,104.52 2,124,869.51

经纪参加竞选现钞流入 7 -5,168,865,408.51 7,954,567,374.12 -590,261,698.77

客户信任和垫款净增额 8 3,982,241,997.43-1,134,248,037.54 -711,143,277.76

央行净筹集和库存同性天天使得电话通知的贷款 9 -83,955,702.96 -528,922,808.34 144,177,199.90

付款佣钱和佣钱现钞 10 132,408,863.85 194,080,807.40 171,883,227.75

付款给职员和职员的现钞。 11 20,606,931.06 33,409,308.90 30,456,532.25

付款的各项征收费 12 56,659,530.58 135,782,674.94 112,619,241.90

付款与事情参加竞选关心的安心现钞 13 287,225,428.56 352,755,688.23 -109,318,841.73

经纪参加竞选现钞喷出小计 14 4,395,187,048.52 -947,142,366.41 -361,325,917.69

经纪参加竞选现钞流量净数 15 -9,564,052,457.03 8,901,709,740.53 -228,935,781.08

二、使就职参加竞选现钞流量: 16

使就职回收现钞 17 5,191,643,118.38 7,931,019,765.07 6,238,045,459.42

使就职进项现钞 18 53,843,781.99 115,997,558.99 49,523,756.84

已收到与使就职参加竞选关心的安心现钞。 19 400.00

使就职参加竞选现钞流入 20 5,245,486,900.37 8,047,017,724.06 6,287,569,216.26

使就职付款现钞 21 4,375,060,290.20 9,627,494,034.68 5,758,107,624.75

整齐的资产收买与进化、无形资产及安心年深月久资产。 22 139,677.10 1,558,963.00 195,231.00

现钞

付款与使就职参加竞选关心的安心现钞 23 911,

使就职参加竞选现钞流量 24 4,375,199,967.30 9,629,052,997.68 5,759,214,008.64

使就职参加竞选现钞流量净数 25 870,286,933.07-1,582,035,273.62 528,355,207.62

三、筹资参加竞选发作的现钞流量: 26

使就职收到的现钞 27

从联系发行的现钞 28

安心与筹资参加竞选关心的现钞 29

融资参加竞选现钞流入 30

还债责任付款的现钞 31

分配红利、现钞付款的得益或利钱付款。 32 150,000, 150,000,

付款与筹资参加竞选关心的安心现钞 33

筹资参加竞选现钞流量 34 150,000, 150,000,

筹资参加竞选发作的净现钞流量 35 -150,000, -150,000,

四、汇率变动对现钞和现钞等价物的心情 36 936,182.05 2,171,363.42 128,257.29

五、现钞及现钞等价物净筹集额 37 -8,692,829,341.91 7,171,845,830.33 149,547,683.83

加:年首的现钞和现钞等价物 38 15,507,524,576.45 8,352,178,911.12 8,202,631,227.29

六、端子现钞和现钞等价物其他人员 39 6,814,695,234.5415,524,024,741.45 8,352,178,911.12

法定代劳人: 担任报告工作的担任人: 报告机构担任人:

第 3页,一共7页

译成搭档合法加标题变动表

被审计单位决定:奇纳电子财务存货的保密的公司 单位:人民币元

2016年1-7月

项 目 行次 极好的 安心合法加标题器 本钱公积 减:库存股 安心束进项 专项大量 盈余公积 △普通风险预备 未分配得益 业主合法加标题想出

一、头年岁末其他人员 1 1,750,943, – 331,224,463.97 – 57,854,883.67 – 151,560,594.20 132,410,355.48 332,223,465.19 2,756,216,762.51

加:报告策略变动 2 –

早期过失修正 3 –

二、往年年首天平 4 1,750,943, – 331,224,463.97 – 57,854,883.67 – 151,560,594.20 132,410,355.48 332,223,465.19 2,756,216,762.51

三、筹集或增加变动量(增加-数) 5 – – – – -34,263,936.02 – 12,095,682.72 108,861,144.43 86,692,891.13

(一)束扩展总和 6 -34,263,936.02 120,956,827.15 86,692,891.13

(二)地主使就职增加本钱。 7 – – – – – – – – –

1。地主使就职本钱 8 –

2。安心合法加标题器葡萄汁人使就职本钱。 9 –

三。业主合法加标题中容纳的存货的付款积存。 10 –

4。安心 11 –

(三)得益分配 12 – – – – – – 12,095,682.72 – -12,095,682.72 –

1。盈余公积 13 12,095,682.72 -12,095,682.72 –

2。业主(或译成搭档)的分配 14 –

三。安心 15 –

(四)特殊大量 16 – – – – – – – – – –

1。电流级茫然的 17 –

2。请求因此问题 18 –

(五)业主合法加标题的内脏转变 19 – – – – – – – – – –

1。本钱公积筹集本钱 20 –

2。盈余公积 21 –

三。废材预备金到达失败。 22 –

4。转载计量单位得益暗中策划净拉账或净数 23 –

资产变动

5。安心 24 –

四、现期端子其他人员 25 1,750,943, – 331,224,463.97 – 23,590,947.65 – 163,656,276.93 132,410,355.48 441,084,609.62 2,842,909,653.65

法定代劳人: 担任报告工作的担任人: 财务担任人:

第4页,一共7页

译成搭档合法加标题变动表

被审计单位决定:奇纳电子财务存货的保密的公司 单位:人民币元

2015年度

项 目 行次 极好的 安心合法加标题器 本钱公积 减:库存股 安心束进项 专项大量 盈余公积 △普通风险预备 未分配得益 业主合法加标题想出

一、头年岁末其他人员 1 1,750,943, – 331,224,463.97 – 30,919,885.46 – 120,843,497.41 132,410,355.48 205,769,593.99 2,572,110,796.31

加:报告策略变动 2 –

早期过失修正 3 –

二、往年年首天平 4 1,750,943, – 331,224,463.97 – 30,919,885.46 – 120,843,497.41 132,410,355.48 205,769,593.99 2,572,110,796.31

三、筹集或增加变动量(增加-数) 5 – – – – 26,934,998.21 – 30,717,096.79 – 126,453,871.20 184,105,966.20

(一)束扩展总和 6 26,934,998.21 307,170,967.99 334,105,966.20

(二)地主使就职增加本钱。 7 – – – – – – – – – –

1。地主使就职本钱 8 –

2。安心合法加标题器葡萄汁人使就职本钱。 9 –

三。业主合法加标题中容纳的存货的付款积存。 10 –

4。安心 11 –

(三)得益分配 12 – – – – – – 30,717,096.79 – -180,717,096.79 -150,000,

1。盈余公积 13 30,717,096.79 -30,717,096.79 –

2。业主(或译成搭档)的分配 14 -150,000, -150,000,

三。安心 15 –

(四)特殊大量 16 – – – – – – – – – –

1。电流级茫然的 17 –

2。请求因此问题 18 –

(五)业主合法加标题的内脏转变 19 – – – – – – – – – –

1。本钱公积筹集本钱 20 –

2。盈余公积 21 –

三。废材预备金到达失败。 22 –

4。转载计量单位得益暗中策划净拉账或净数 23 –

资产变动

5。安心 24 –

四、现期端子其他人员 25 1,750,943, – 331,224,463.97 – 57,854,883.67 – 151,560,594.20 132,410,355.48 332,223,465.19 2,756,216,762.51

法定代劳人: 担任报告工作的担任人: 财务担任人:

第5页,一共7页

译成搭档合法加标题变动表

被审计单位决定:奇纳电子财务存货的保密的公司 单位:人民币元

2014年度

项 目 行次 极好的 安心合法加标题器 本钱公积 减:库存股 安心束进项 专项大量 盈余公积 △普通风险预备 未分配得益 业主合法加标题想出

一、头年岁末其他人员 1 1,750,943, – 331,224,463.97 – 21,000,692.23 – 98,077,556.84 32,410,355.48 250,876,128.89 2,484,532,197.41

加:报告策略变动 2 –

早期过失修正 3 –

二、往年年首天平 4 1,750,943, – 331,224,463.97 – 21,000,692.23 – 98,077,556.84 32,410,355.48 250,876,128.89 2,484,532,197.41

三、筹集或增加变动量(增加-数) 5 – – – – 9,919,193.23 – 22,765,940.57 100,000, -45,106,534.90 87,578,598.90

(一)束扩展总和 6 9,919,193.23 227,659,405.67 237,578,598.90

(二)地主使就职增加本钱。 7 – – – – – – – – –

1。地主使就职本钱 8 –

2。安心合法加标题器葡萄汁人使就职本钱。 9 –

三。业主合法加标题中容纳的存货的付款积存。 10 –

4。安心 11 –

(三)得益分配 12 – – – – – – 22,765,940.57 100,000, -272,765,940.57 -150,000,

1。盈余公积 13 22,765,940.57 -22,765,940.57 –

2。业主(或译成搭档)的分配 14 -150,000, -150,000,

三。安心 15 100,000, -100,000, –

(四)特殊大量 16 – – – – – – – – – –

1。电流级茫然的 17 –

2。请求因此问题 18 –

(五)业主合法加标题的内脏转变 19 – – – – – – – – – –

1。本钱公积筹集本钱 20 –

2。盈余公积 21 –

三。废材预备金到达失败。 22 –

4。转载计量单位得益暗中策划净拉账或净数 23 –

资产变动

5。安心 24 –

四、现期端子其他人员 25 1,750,943, – 331,224,463.97 – 30,919,885.46 – 120,843,497.41 132,410,355.48 205,769,593.99 2,572,110,796.31

法定代劳人: 担任报告工作的担任人: 财务担任人:

第6页,一共7页

译成搭档合法加标题变动表

被审计单位决定:奇纳电子财务存货的保密的公司 单位:人民币元

2013年度

项 目 行次 极好的 安心合法加标题器 本钱公积 减:库存股 安心束进项 专项大量 盈余公积 △普通风险预备 未分配得益 业主合法加标题想出

一、头年岁末其他人员 1 1,050,000, – 331,224,463.97 – 12,606,078.01 – 75,607,931.91 32,410,355.48 198,649,504.57 1,700,498,333.94

加:报告策略变动 2 –

早期过失修正 3 –

二、往年年首天平 4 1,050,000, – 331,224,463.97 – 12,606,078.01 – 75,607,931.91 32,410,355.48 198,649,504.57 1,700,498,333.94

三、筹集或增加变动量(增加-数) 5 700,943, – – – 8,394,614.22 – 22,469,624.93 52,226,624.32 784,033,863.47

(一)束扩展总和 6 8,394,614.22 224,696,249.25 233,090,863.47

(二)地主使就职增加本钱。 7 700,943, – – – – – – – 700,943,

1。地主使就职本钱 8 700,943, – 700,943,

2。安心合法加标题器葡萄汁人使就职本钱。 9 –

三。业主合法加标题中容纳的存货的付款积存。 10 –

4。安心 11 –

(三)得益分配 12 – – – – – – 22,469,624.93 -172,469,624.93 -150,000,

1。盈余公积 13 22,469,624.93 -22,469,624.93 –

2。业主(或译成搭档)的分配 14 -150,000, -150,000,

三。安心 15 –

(四)特殊大量 16 – – – – – – – – –

1。电流级茫然的 17 –

2。请求因此问题 18 –

(五)业主合法加标题的内脏转变 19 – – – – – – – – –

1。本钱公积筹集本钱 20 –

2。盈余公积 21 –

三。废材预备金到达失败。 22 –

4。转载计量单位得益暗中策划净拉账或净数 23 –

资产变动

5。安心 24 –

四、现期端子其他人员 25 1,750,943, – 331,224,463.97 – 21,000,692.23 – 98,077,556.84 32,410,355.48 250,876,128.89 2,484,532,197.41

法定代劳人: 担任报告工作的担任人: 财务担任人:

第7页,一共7页

奇纳电子财务存货的保密的公司

2014年度、2015年度、2016年1-7月

决算表脚注

奇纳电子财务存货的保密的公司

决算表脚注

(特殊注意到除外),积存单位均为人民币元)

一、 公司根本形势

奇纳电子财务存货的保密的公司(以下省略“本公司”或“公司”)的用水砣测深是奇纳知识寄托

使就职公司。奇纳知识寄托使就职公司1988年3月15日经奇纳人民库存处罚,当年4

形势工商行政行政机关局于二零零二年12月21日流露,作为形势非库存堆积机构,它是电子工业部。

直属集会,事情受奇纳人民库存、形势外汇行政机关局用水砣测深、行政机关、监视、搭配与审计

核。

2000年11月6日,经奇纳人民库存处罚,奇纳知识寄托使就职公司重结合集会深的

务公司,并更名为奇纳电子财务存货的保密的公司,2001以后正式运作,并支付《金

融机构团体辩解》,证号为L0014H211000001。法定代劳人:邓向东。2009年增

资后公司流露本钱金亿元(含抵制1,500万元),奇纳电子知识产业次序保密的

公司有助的亿元,占总极好的的,是本公司高音部大译成搭档及终极把持方;集

团内另有5家身体部位单位合计一份人民币亿元。

2012年7月,经公司译成搭档会归结为举行增加股份扩股,筹集的流露本钱由独创的译成搭档引起认缴,

独创的译成搭档保持认缴的比由长城站科技存货的存货的保密的公司和中电智能卡保密的责任公司认缴,

这次增加股份合计筹集流露本钱70,万元,由整个译成搭档以钱币有助的,增加股份后本公司注

册本钱175,万元,增加股份后译成搭档及持股缩放比例列举如下:

译成搭档决定 使就职积存 持股缩放比例(%)

奇纳电子知识产业次序存货的保密的公司 734,789, 41.9654

本色棉布奇纳电信熊猫知识产业次序存货的保密的公司。 440,000, 25.1293

中电广通存货的存货的保密的公司 240,000, 13.7069

武汉中原电子次序存货的保密的公司 100,000, 5.7112

长城站科技存货的存货的保密的公司 100,000, 5.7112

奇纳电子进出口总公司 86,857, 4.9606

中电智能卡保密的责任公司 37,560, 2.1451

深圳赛德电子次序存货的保密的公司 11,737, 0.6703

想出 1,750,943, 100.00

该公司竞争库存堆积机构。,经纪地域:身体部位单位财务和财务顾问、信誉鉴

证明及相互关系请教、代劳事情;有助于分子筹集和付款购销;身体部位单位的处置

票据荣誉与减量;手感内脏转账结算及结算、清算概念设计;

身体部位单位吸取沉淀物;身体部位单位的处置信任及融资裂缝;对待同性天天使得电话通知的贷款;经处罚的头发

融资公司联系;公司联系寄销品贩卖额分子;部长的职位使就职,使就职地域限于同性天天使得电话通知的贷款。

率先注意到决算表

奇纳电子财务存货的保密的公司

2014年度、2015年度、2016年1-7月

决算表脚注

街市责任、央行票据、堆积债、短期融资券、集会债,钱币街市基金,收买新股票。

二、 决算表的编辑根底

(一) 编辑根底

朕公司是以陆续经纪为根底的。,鉴于现实事务的事务和事情,按照金库颁布的集会形势

报告规范——根本重要的》和各项详细报告规范、集会报告规范请求重要的、集会报告

规范解说及安心关心规则(以下省略)。

(二) 持续经纪

发言期完毕后的12个月,毫无疑问,C。

三、 要紧报告策略和报告进行反思

(一) 适合集会报告规范的宣称

公司决算表适合公司的提出要求,真实、发言期被完整考虑出狱。

公司的财务状况、经纪效果、现钞流量等关心知识。

(二) 报告过去某一特定历史工夫的

从2014年1月1日到2016年7月31日,是报告年度。。

(三) 营业革命

朕公司的事情革命是12个月。。

(四) 记账标准货币

公司采取人民币作为记账标准货币。。

(五) 外汇事情核算方法

1、 外汇事情

外汇事情作为外汇购销采取一经要求就汇率。

记账。

外汇钱币定约雇用其他人员按,例如发作的汇兑使协调,除

与资产收买关心的外汇信任分叉

信任本钱本钱化重要的是在表面处置的。,包孕在通常盈亏账目中。外汇不按历史本钱计量

钱币定约雇用,通常购销日的汇率仍在交换。,不制作其记账标准货币的积存。。以

公允价钱计量的外汇非货钱币定约雇用,公允价钱用于决定当天的一经要求就汇率。,由

决算表第二的注意到事项

奇纳电子财务存货的保密的公司

2014年度、2015年度、2016年1-7月

决算表脚注

例如发作的汇兑其他人员进入通常工夫盈亏账目。。

2、 外汇决算表的折算

财务状况表打中资产和拉账定约雇用,采取财务状况表日的一经要求就汇率折算;业主

合法加标题定约雇用除“未分配得益”定约雇用外,安心定约雇用采取发作时的一经要求就汇率折算。得益

表打中扩展和费定约雇用,鉴于现货购销进项率的交换。依照是你这么说的嘛!交换

外汇决算表的折算其他人员,在财务状况表业主合法加标题定约雇用下独自列出。

处置海内事情时,财务状况表打中业主合法加标题定约雇用列举如下所示。、海内事情

关外汇决算表的折算其他人员,从业主合法加标题定约雇用转变到通常盈亏账目的处置;比处置

境外经纪的,按凑合着活下去的缩放比例计算凑合着活下去比外汇决算表的折算其他人员,转变到凑合着活下去

比较期盈亏账目。

(六) 现钞及现钞等价物

编制现钞流量表时,朕公司的现钞和天天可以付款的押金是CONF。

同时葡萄汁公司的死线短(在THR内)、强移动性、护理交换

已知现钞、在去小的制约使就职,批准为现钞等价物。

(七) 堆积器

堆积器,塑造集会的堆积融资。,塑造安心单位的堆积拉账或许合法加标题器。

的和约。

1、 堆积器的批准与终止处

当一家公司译成堆积器和约的代理商人时,它就可以用电话通知。。

适合随球合格证书,终止处堆积融资(或比堆积融资),或肖像的堆积次序。

资产的一比),即从其理由和财务状况表内补助金转销:

(1) 采集堆积融资现钞流量的加标题呼出;

(2) 转变了采集堆积融资现钞流量的加标题,或在“过手”草案下承当了即时将

采集的现钞流量全额付款给第三方的工作;同时(i)无形中让了堆积融资极度的

权上将近所若干风险和酬谢,或(ii)不过无形中既心不在焉转变也心不在焉保存堆积资

产极度的权上将近所若干风险和酬谢,但保持了对该堆积融资的把持。

以生活乏味方法购销堆积融资,按购销日报告举行批准和终止处批准。生活乏味方法购销

堆积融资,是指依照和约条目的商定,在法规或完成规矩规则的死线内采集或

交付堆积融资。购销日,是指本公司赞成价钱看涨而买入或平均水平堆积融资的日期。

即使堆积拉账的责任已执行、开除或呼出,则对堆积拉账举行终止处批准。持续存在

决算表脚注第3页

奇纳电子财务存货的保密的公司

2014年度、2015年度、2016年1-7月

决算表脚注

堆积拉账由另一堆积拉账替代。,或

将近极度的持续存在拉账的条目都已根本修正。,则此类交换或修正作为终止处批准原负

责任与新拉账的批准。

公司对条目和合格证书作了物质性修正。,终止处对持续存在堆积的供认

拉账的相互关系比,同时,矫正后的财务拉账是。

整个或比堆积拉账已批准。,财务拉账和付款思索(包孕交换)

非现钞资产与新堆积拉账的分袂。

公司已向受颁赠者转变了将近所若干风险和酬谢。,终止处确

认清堆积融资;将近保存了堆积融资极度的权的极度的风险和报答。,未终止处

认清堆积融资。

公司既不让两个都不保存将近所若干风险和报答。,分

不要处置以下形势:保持对堆积融资的把持。,终止处批准清堆积融资并批准产

天生的资产和拉账;不保持对堆积融资的把持。,按照其持续插上一手堆积转变

产量生水垢证明了堆积融资。,并据此批准相互关系责任。。

2、 堆积器的次序与计量

公司的堆积融资被次序为初始批准。:以公允价钱计量,其变动由现行的

支持堆积融资、葡萄汁至仔细考虑过的使就职、信任和应收理由积存、可供销路堆积融资。堆积

资产在初始批准时以公允价钱计量。。由于以公允价钱计量,其变动由现行的

支持堆积融资,相互关系购销费目前的进入通常工夫得益和失败。,安心典型的堆积融资

费记入其初始批准积存。。

公司将财务拉账分为以下两类:以公允价钱计量,其变动由现行的益的

堆积拉账及安心堆积拉账。由于以公允价钱计量,其变动由现行的益的堆积

拉账,相互关系购销费目前的进入通常工夫得益和失败。,包孕与堆积拉账相互关系的安心购销本钱。

初始批准积存。

堆积器的后续计量废材比其次序。:

(1)公允价钱计量的堆积融资及其在CU打中变动和堆积拉账

公允价钱计量的堆积融资及其在CU打中变动,包孕购销堆积融资和初始堆积购销

始批准时称呼委任为公允价钱计量的堆积融资及其在CU打中变动。购销金

堆积融资是指适合随球机遇越过的堆积融资:获取这一堆积融资的得分是为了短期。

过去某一特定历史工夫的贩卖;中央库存可认同堆积器结成的一比,成立警告悬条标。

这标明采取短期算清方法来行政机关T。;属于衍生器,只是,被

称呼委任和无效对冲器的衍生器、堆积拍胸脯和约衍生器、在参加竞选中

未在街市上援用的合法加标题器使就职

决算表脚注四分之一

奇纳电子财务存货的保密的公司

2014年度、2015年度、2016年1-7月

决算表脚注

除衍生器由合法加标题器结算外。。

由于这些堆积器,用公允价钱举行随后测。极度的已通向和未通向的盈亏账目

包孕在通常盈亏账目中。

(2)葡萄汁仔细考虑过的使就职

葡萄汁至仔细考虑过的使就职,整齐的死线、回复量是整齐的的或决定的。,同时公司很变明朗。

有意图和生产率的非衍安康堆积融资。

由于这些堆积融资,采取无效利息率法,按分期偿还本钱举行随后测,其终止处

认、减值或分期偿还通向的进项或失败。,包孕在通常盈亏账目中。

(3)信任和应收理由积存

信任和应收理由积存,在兴隆的的街市上心不在焉想要。、回复量是整齐的的或决定的。的非衍

安康堆积融资。但不包孕:预备立刻销路或在近期销路的非衍安康堆积融资,并将

它被次序为用于购销得分的堆积融资。;在最初的的供认,它被称呼委任为公允价钱计量。

且其变动进入通常工夫盈亏账目或可供销路的非衍安康堆积融资;或许因责任人的信誉变坏。

表面动机,使本公司能难以用电话通知将近极度的初始使就职的非衍安康堆积融资。

信任和应收理由赞颂首要包孕中央库存存款。、库存同性及安心堆积机构存款、

拆有助的产、价钱看涨而买入返售堆积融资、信任和垫款及应收理由赞颂。

由于这些堆积融资,采取无效利息率法,按分期偿还本钱举行随后测。即使和约是

利息率与现实利息率分叉罕有地,采取和约利息率,分期偿还本钱计量。

公司用电话通知或凑合着活下去信任和应收理由积存,将博得信任和应收理由赞颂的本钱和报账。

价钱暗中的使协调进入通常工夫盈亏账目。

(4)可供销路的堆积融资

可供销路堆积融资,是指初始批准时即称呼委任为可供销路的非衍安康堆积融资,以

除是你这么说的嘛!外部的的堆积融资。。由于这些堆积融资,公允价钱的采取

行随后测。其折溢价采取无效利息率法举行分期偿还并批准为比较期盈亏账目。失效的价值失败

外汇与增加费的使协调,可供

堆积融资销路的公允价钱变动被认作是SEP。,直到因此

当堆积融资终止处或受损时,,至此安心束进项中批准的累计进项

对通常盈亏账目的失败。与销路堆积融资关心的股息或利钱扩展,进入通常工夫

盈亏账目。

(5)安心堆积拉账

安心堆积拉账指除公允价钱计量的财务拉账及其变动外部的的

非衍生堆积拉账。

由是故类堆积拉账,采取无效利息率法,按分期偿还本钱举行随后测。

(6)堆积融资的重行次序

决算表脚注第五

奇纳电子财务存货的保密的公司

2014年度、2015年度、2016年1-7月

决算表脚注

当公司制作使就职用意时,将葡萄汁至仔细考虑过的使就职重行次序为可供销路的翅片。当出

销路或重行次序的量子大于总积存。,其废材比

改换使得堆积融资,不再在两个报告年度和以下报告年度

将堆积融资划分为葡萄汁至仔细考虑过的使就职。

3、 堆积融资公允价钱的决定方法

兴隆的街市打中堆积器,越过兴隆的街市的想要来决定其公允价钱。。心不在焉参加竞选。

街市打中堆积器,请求估值技术决定其公允价钱。在评判员时,公司采取

在前一种形势下适合的评判员技术,选择与街市

参与国思索的资产或拉账的入伙价钱,

引起请求相互关系的可遵守输出值。。正是当不克不及博得或博得可遵守的输出值时。

在现实形势下,不成遵守输出值的请求。

4、 堆积融资减值

本公司于财务状况表日对公允价钱计量的堆积融资及其在CU打中变动

无论有任何的堆积融资减损的成立警告悬条标。当有目的时

有警告悬条标标明,堆积融资的减值是由一或多个形成的。,

随着这些失败事情对进行反思将来现钞流的心情

由进行反思工夫,该公司发展该次序或次序的堆积融资有。资产

伤害的成立警告悬条标首要是以下:专款人或专款人有沉重地的财务状况困难。;偿

退婚或早应完成的付款利钱或基金。;责任人很能黄或举行安心堆积变革。;随着

空旷消息标明责任人预测将来现钞流量为B。,过失变坏

或财务状况合格证书的仓促的变动,这能领到D的变动。。

(1)按分期偿还本钱计量的堆积融资

即使有成立警告悬条标标明堆积融资受损。,将堆积融资的用纸覆盖价钱记为

进行反思将来现钞流量(不包孕还没有发作的将来信誉失败)现在价值,减记积存进入通常工夫

盈亏账目。凝视将来现钞流量现在价值,按照堆积融资的原始现实利息率折扣价钱,并思索

以担保价钱。

率先,公司对堆积融资举行独自的减值量度。,即使有成立警告悬条标,

它早已受损。,批准减值失败,数量资产减值失败。单一钱币的堆积

资产或独自量度未发作减值的堆积融资,包孕具有肖像信誉风险特点的堆积。

使就职结成打中伤害量度。早已举行独自评价并批准或持续批准减值失败的金

融资将不包孕在使就职结成评价的地域内。。

结成用于评价减值的堆积融资结成,,将来现钞流量的进行反思

决算表脚注特别感应

奇纳电子财务存货的保密的公司

2014年度、2015年度、2016年1-7月

决算表脚注

计算A股堆积融资的历史失败经验数值。

公司的历史价钱可供翻阅。,包孕插脚的人

不心情历史失败普遍的期的以代理商的身份行事。,并移除那。

它只心情历史失败经验数值翻阅期,但我。公司按期再核对

用于进行反思凝视将来现钞流的方法和授予。

本公司对分享盈余本钱计量的堆积融资批准减值失败后,即使有成立警告悬条标,该金

融资的价钱早已回复。,成立上与失败后批准的事项关心。,原始认同伤害

使恶化失败,进入通常工夫盈亏账目。只是,送还后的用纸覆盖价钱不得超越不的授予。

堆积融资在退货日的分期偿还本钱。

(2)可供销路的堆积融资

即使销路的话,堆积融资的公允价钱将会沉重地增加。,或许思索各式各样的相互关系性。

后以代理商的身份行事,这种垂下旨趣进行反思竞争暂时性的。,就确信它早已受损。,将原目前的

因公允价钱减值而形成的累计失败,批准减值失败。

由于已批准减值失败的可供销路责任器,公允价钱在随后的报告过去某一特定历史工夫的有所筹集。

成立地批准起运国的发作,原始认同伤害失败补助金

恢复,进入通常工夫盈亏账目。

可供合法加标题器使就职的减值失败,得益与失败不归。

5、 可交换联系

发行可交换联系时,公司决定无论容纳B。发行

可交换联系包孕拉账和合法加标题。,在初始批准时将拉账和合法加标题成份

执行裂变,并分袂处置。。在执行裂变时,率先决定拉账比的公允价钱

这是最初的的批准积存。,与按照发行价钱猜想初始责任身分

批准积存后批准初始批准积存。拉账购销打中购销本钱

成份暗中依照各自的对立公允价钱举行比。拉账被列为拉账。,分享盈余

本钱举行随后测,直到开除、触地得分后得附加分或兑现。合法加标题被列为合法加标题。,不进

行随后测。

6、 堆积拍胸脯和约

堆积拍胸脯和约在初始批准时按公允价钱计量,它不属于公允价钱计量。

其变动进入通常工夫盈亏账目的堆积拉账的堆积拍胸脯和约,初步批准后,资产负

通常执行责任所需数额的最适宜的进行反思,初始坚信礼

按照t决定的累计分期偿还起飞的积存

其他人员,以二者都之打中较高者举行随后测。

决算表脚注第七

奇纳电子财务存货的保密的公司

2014年度、2015年度、2016年1-7月

决算表脚注

(八) 应收理由赞颂坏账预备

本公司采取备抵法核算应收理由赞颂坏账预备。坏账预备条理适合财务报告规范。

备金计提行政机关条理》(财源〔2012〕20号)的规则采取组想出提法举行计提,于每

年末或年末。,按照应收理由积存端子其他人员,责任人还款生产率的结成、财务状

况等,按照资产五级次序的后果和,缩放比例列举如下。:

资产次序 合格的 关怀 次级 含糊的 失败

缩放比例 0% 2% 25% 50% 100%

具有的确警告悬条标的应收理由赞颂,它们的确是不使得电话通知的,按规则挨次吊销。,冲销提

取的坏账预备。

(九) 信任失败预备的地域与方法

按照预备金的规则和行政机关规则,给公司

有风险和失败的自筹信任(包孕以誓言约束信任)、质押、拍胸脯及安心信任、减量、归功于增加(包孕银)

预先准备好的验收、信誉证增加款、保证人提早等。,并计

减值预备。按照通常ASS的五级次序后果。

资产次序 合格的 关怀 次级 含糊的 失败

缩放比例 0% 2% 25% 50% 100%

信任开除核实规范:

因责任人黄或亡故。,黄有利条件财物清偿后仍未用电话通知的信任;

2。责任人未能执行还款工作的,经董事会增加和处置。

形势规则的关心列队行进开除后。

(十) 年深月久股权使就职

1、 协同把持、决定标志心情的规范

协同把持,指按照相互关系修宪所协同平面图的平面图。,随着相互关系参加竞选的平面图。

举动葡萄汁由插上一手把持权的插上一手者增加。公司及安心合资集会

对使就职单位有同卵双胞的把持权,有权把持,使就职单位

公司的合资经纪。

标志心情,它指的是插上一手公司方针决策的权利。,但它不克不及。

把持或协同把持这些策略与安心每侧。。本公司能对使就职单位施

加深宏大鞭打,使就职单位为本公司联营集会。

决算表脚注八分音符

奇纳电子财务存货的保密的公司

2014年度、2015年度、2016年1-7月

决算表脚注

2、 初始使就职本钱的决定

(1)合塑造的年深月久股权使就职。

同样的把持下的集会合:公司付现钞。、非现钞资产或拉账的让

并将股权使结合的发行作为束思索。,合日,该当使发出合方的极度的权。

用纸覆盖价钱在终极把持人合财务打中嫁妆

使就职本钱。

非同样的把持下的合并:公司按收买日期决定的束本钱作为

本钱初始使就职本钱。

(2)以安心方法收买的年深月久股权使就职。

以现钞收买的年深月久股权使就职,按照现实收买价钱作为初始使就职付款。

本钱。

发行股票使结合的年深月久股权使就职,按照发行的合法加标题使结合的公允价钱

初始使就职本钱。

3、 后续计量与盈亏账目认同方法

(1)按本钱法计算的年深月久股权使就职

该公司在其分店的年深月久股权使就职。,本钱法报告。不计博得使就职外,还现实付款。

已颁布发表但未付款的现钞红利或得益,按照公司的爱情

使就职单位宣布发给的现钞红利或得益批准比较期使就职进项。

(2)合法加标题法计算年深月久股权使就职

合资集会和合资集会的年深月久股权使就职,合法加标题法报告。初始使就职本钱大于

使就职时应采取使就职单位可识别净资公允价钱嫁妆分叉,年深月久股权不修补

使就职本初始使就职本钱;初始使就职本钱不足使就职时应采取使就职单位可识别净资

公允价钱嫁妆分叉,进入通常工夫盈亏账目。

本公司依照应采取或应分享的使就职单位通向的净盈亏账目和安心束进项的份

额,分袂批准使就职进项和安心束进项,同时修补年深月久股权使就职用纸覆盖价钱。;

依照使就职单位宣布分配的得益或现钞红利计算应享若干比,年深月久的呼应增加

股权使就职用纸覆盖价钱;由于使就职单位除净盈亏账目、安心束进项和得益分配

表面业主合法加标题的安心变动,修补年深月久股权使就职用纸覆盖价钱并数量业主合法加标题。

在批准应采取使就职单位净盈亏账目的嫁妆时,以使发出使就职时使就职单位可识别净

资产公允价钱是根底。,并按照公司的报告策略和报告过去某一特定历史工夫的,对使就职单位

净得益修补批准。。葡萄汁期,使就职单位编制合决算表的,

合决算表净得益、安心束进项和安心业主合法加标题变动可把归咎于

使就职单位的积存为根底举行核算。

决算表脚注第九

奇纳电子财务存货的保密的公司

2014年度、2015年度、2016年1-7月

决算表脚注

在本公司批准应分享使就职单位发作的失败时,按以下挨次举行:率先,

冲减年深月久股权使就职用纸覆盖价钱。其次,年深月久股权使就职用纸覆盖价钱不足胜任的冲减的,

以安心无形中排对使就职单位净使就职的年深月久合法加标题用纸覆盖价钱为限持续批准投

资失败,失效年深月久应收理由赞颂用纸覆盖价钱。。够用,越过是你这么说的嘛!搀杂,依照使就职结成

同卵双胞或商定,集会仍承当额定工作。,按照进行反思的工作批准进行反思拉账,数量

通常使就职失败。

(3)年深月久股权使就职的凑合着活下去

年深月久股权使就职的凑合着活下去,用纸覆盖价钱与现实收买价钱的使协调。,进入通常工夫盈亏账目。

合法加标题法报告的年深月久股权使就职,使就职凑合着活下去时,采取与使就职单位目前的

凑合着活下去相互关系资产或拉账的根底同卵双胞。,按照呼应缩放比例,原始扩展的一比包孕

行报告处置。因使就职单位除净盈亏账目、安心束收�